各有關單位及個人：

 

黨的十八大三中全會提出要讓市場在資源配置過程中起決定性作用，推廣運用政府與社會資本合作模式（簡稱 PPP），是適應“國家現代化”要求的一次變革。今年兩會政府工作報告也再次提到 PPP 模式，強調積極擴大有效投資，落實和完善促進民間投資的政策措施，深化政府和社會資本的合作，完善相關政策等。截止 2017 年 3 月底財政部 PPP 入庫項目 11748 個，總投資額接近 14 萬億。2017 年被業(yè)界公認為是 PPP 的“規(guī)范年”、相關政策的“完善年”。

 

PPP 作為政府推行的一種新型合作模式，各地政府、社會資本在其運作的政策把握、頂層設計、模式構架、核心模塊、法務把控等方面上還缺乏理論指導與應用操作。財政部新理財 PPP 咨詢與服務中心充分利用在政府理財和企業(yè)理財的品牌優(yōu)勢和影響力，在國內 PPP 項目上傾力打造全生命周期教練式服務體系，進一步促進地方政府 PPP 項目順利實施，更好的為社會資本提供智力支持，貢獻力量。

 

本期培訓班以“科學識別、精心準備”為主題，對新建、改建項目的識別階段可研報告編制和準備階段實施方案的編寫及預備采購項目路演三個方面，進行為期 3 天的培訓交流、甄別討論。培訓實行嵌入式、精準型講解與傳授，掌握 PPP 項目識別和準備階段的核心要素，通過學習提高其實務操作能力和辨析能力，保障項目規(guī)范實施、順利落地。

 

一、學習時間

 

2017 年 5 月 20 日-5 月 22 日，5 月 19 日下午報到，地點北京。

 

二、研修內容

 

模塊一 PPP 最新政策和概念內涵在項目中的實際應用

 

（1）政策法律體系相關核心要點說明。

        
       （2）政府和社會資本合作（PPP）概念和內涵。

        ① PPP 模式典型結構分析；
  
        ② PPP 模式核心功能分析；

        ③ PPP 模式核心環(huán)節(jié)分析；

        ④ PPP 模式特征分析；

        ⑤ PPP 模式三種付費機制分析；

        ⑥ PPP 模式適用領域和運作方式分析；

        ⑦ PPP 項目融資路徑分析。

 

模塊二 PPP 項目識別、篩選與詢證——編制可研報告

 

（1）甄別適合實行 PPP 項目的類別或領域（案例高速公路、國網一級、二級公路的項目識別）。

 

（2）總論（項目背景和內容、整地拆遷、總投資、合作期限、項目進展及編制依據。詮釋整地拆遷 PPP 項目案例）。

 

（3）項目運作模式。

 

① 主要商務條件（建設期成本測算、回購機制、工程費用計價標準、項目稅費安排等。案例解析項目施工二次增加投入風險）；

 

② SPV 公司設立與治理結構的安排；

 

③ 項目資金籌措（SPV公司資金籌措計劃、實施單位資金籌措計劃）。

（4）經濟測算（項目公司收益、實施單位收益、財務能力評價、項

目稅收籌劃等。交通案例解析收益分配調節(jié)機制）。

 

（5）風險評估（政府支付風險、整地拆遷風險、融資風險。案例解析政府保障機制安排、績效考評機制及履約監(jiān)管措施）。

 

（6）物有所值評價與財政承受能力論證關鍵點解析（如每年度一般性公共財政預算支出 10%限制口徑，并不包括政府性基金預算，以及政府以土地、實物資產、無形資產等投入部分的解析）。

 

模塊三 PPP 項目準備——實施方案編制

 

（1）實施方案編制原則及依據、項目主要數據資料的收集和分析；

（2）項目運作方式的分析和設計；

（3）項目風險分配基本框架及風險管理機制；

 

（4）因項目風險考慮不周而出現失敗的案例解析；

（5）項目交易結構設計（項目投資內容和規(guī)模、資本金的來源和使用要求，債務資金的融資方式等）；

 

（6）項目回報機制：收益模式和收益來源的分析確定、收費定價與調節(jié)機制和績效支付考評方式等收益管理；

 

（7） PPP 項目合同設計和各模塊核心條款設計。